Wel of niet aflossen?

Wilt u wel of niet aflossen? Dát is een van de eerste vragen die van belang zijn voor uw juiste hypotheekvorm. Aflossen houdt in dat u eigen geld in uw hypotheek stopt, waardoor uw schuld en maandlast dalen. Houd er rekening mee dat als u aflost en het huis hypotheekvrij wordt, u uw geld als het ware in de bakstenen stopt. Wilt u dat? Deze op het oog simpele vraag, is niet zo gemakkelijk te beantwoorden. Hier wordt duidelijk aangegeven wat de verschillen zijn tussen vroeg óf laat aflossen. De renteaftrek vervalt altijd na dertig jaar, ongeacht de gekozen hypotheekvorm.

Stel u kiest voor aflossen

de voordelen zijn dan

• U bouwt vermogen op dat belastingvrij is omdat het in uw huis zit
• U betaalt geen rente meer als de hypotheek is afgelost.
• U bent minder kwetsbaar voor eventuele waardedalingen van het huis.

de nadelen zijn dan

• Uw geld 'zit' in uw huis waardoor u er niet vrij over kunt beschikken.
• U verliest een deel van uw renteaftrek.
• Verhoogt u later de hypotheek, dan is de rente alleen aftrekbaar als u het geleende geld in uw woning investeert (bijvoorbeeld voor een verbouwing)

Leeftijd speelt een belangrijke rol

Bij de keuze om al dan niet af te lossen, speelt uw leeftijd een belangrijke rol. Als u jonger dan circa 35 jaar bent, is de kans groot dat u na dertig jaar (de maximale duur van de hypotheekrenteaftrek) nog steeds in een eigen woning woont. Als u binnen die dertig jaar niet aflost, loopt de hypotheek gewoon door. Ná dertig jaar mag u de rente niet meer aftrekken, en dán betaalt u de prijs voor het niet aflossen van de hypotheek.

Bent u ouder dan zo'n 50 jaar, dan is de kans groot dat u na dertig jaar bent verhuisd naar een goedkopere koop- of huurwoning. Vaak is de hypotheek dan afgelost met de verkoopopbrengst van het huis. De kans is dus klein dat u te maken krijgt met het wegvallen van de renteaftrek. Een aflossingsvrije hypotheek kan dan zeer interessant zijn.

Als u tussen de 35 en 50 zit, moet u inschatten hoe groot de kans is dat u na dertig jaar nog in een eigen woning woont. Ook pensioeninkomen speelt een rol, omdat u dan vaak in een lager belastingtarief valt, waardoor u minder kunt aftrekken.

Fiscaal oogpunt

Vaak is het uit fiscaal oogpunt voordelig om de hypotheek niet vóór de maximale periode van dertig jaar af te lossen, maar wel om een dusdanig vermogen op te bouwen dat u na dertig jaar in één keer kunt aflossen. U kúnt daarbij kiezen voor een levensverzekeringsconstructie. Een belangrijk kenmerk van die constructie is dat u gebruikt maakt van de fiscale vrijstellingen. Dit gaat echter wel ten koste van uw flexibiliteit. Het vermogen kunt u namelijk in box 1 laten vallen, zodat u van een ruime vrijstelling kunt profiteren. U moet zich dan echter wel aan een aantal fiscale spelregels houden. Zo moet de uitkering uit de levensverzekering bijvoorbeeld gebruikt worden voor de aflossing van de hypotheek, mag u tussentijds geen geld opnemen uit de levensverzekering en kunt u nooit méér belastingvrij sparen of beleggen dan de hoogte van uw hypotheek.